(PAP) Komunikat z 50 posiedzenia Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 17 grudnia 2019 r.
W pięćdziesiątym posiedzeniu Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) udział wzięli:
· Jacek Jastrzębski – Przewodniczący Komisji Nadzoru Finansowego,
· Rafał Mikusiński – Zastępca Przewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowegoi),
· Krzysztof Budzich – Przedstawiciel ministra właściwego ds. instytucji finansowych,
· Jan Pawelec – Przedstawiciel ministra właściwego ds. gospodarki,
· Jan Wojtyła – Przedstawiciel ministra właściwego ds. zabezpieczenia społecznegoii),
· Andrzej Kaźmierczak – Członek Zarządu Narodowego Banku Polskiegoiii),
· Cezary Kochalski – Przedstawiciel Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej,
· Mirosław Panek – Przedstawiciel Bankowego Funduszu Gwarancyjnego*,
· Marek Niechciał, Przedstawiciel Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów*.
* Członkowie Komisji uczestniczący w posiedzeniach wyłącznie z głosem doradczym,
nie biorący udziału w głosowaniach.
i ) R. Mikusiński nie brał udziału w omawianiu i głosowaniu sprawy opisanej w pkt. 2c komunikatu.
ii) J. Wojtyła nie brał udziału w omawianiu i głosowaniu spraw opisanych w pkt. 1 oraz 5-9 komunikatu.
iii) A. Kaźmierczak nie brał udziału w omawianiu i głosowaniu spraw opisanych w pkt. 1-2 oraz 4-9 komunikatu.
1. Komisja jednogłośnie przyjęła stanowisko organu nadzoru w sprawie polityki
dywidendowej domów maklerskich, towarzystw funduszy inwestycyjnych i powszechnych
towarzystw emerytalnych w 2020 r
Pełna treść komunikatu
2. Komisja jednogłośnie wyraziła zgodę na powołanie:
· Andrzeja Grzycha na stanowisko Prezesa Zarządu Credit Agricole (PA:CAGR) Towarzystwa
Ubezpieczeń SA,
· Agaty Ilnickiej na Członka Zarządu Credit Agricole Towarzystwa Ubezpieczeń SA
odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem,
· Rafała Piotrowskiego na Członka Zarządu MetLife Powszechnego Towarzystwa
Emerytalnego SA.
3. Komisja jednogłośnie wyraziła zgodę na powierzenie:
· Markowi Kempnemu funkcji członka Zarządu Idea Bank SA (WA:IDE) nadzorującego
zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku.
4. Komisja jednogłośnie zezwoliła na połączenie:
· Banku Spółdzielczego w Płońsku (Bank przejmujący) z Bankiem Spółdzielczym
w Załuskach (Bank przejmowany),
· Banku Spółdzielczego w Starej Białej (Bank przejmujący) z Bankiem Spółdzielczym
w Żychlinie (Bank przejmowany).
Połączenia odbywają się za zgodą banków wyrażoną w stosownych uchwałach podjętych
przez ich organy statutowe.
5. Komisja jednogłośnie nałożyła na GetBack (WA:GBK) SA w restrukturyzacji z siedzibą w Warszawie
karę pieniężną w wysokości 500 tysięcy zł za naruszenia w zakresie sporządzania
śródrocznych raportów okresowych za 2017 r. oraz nieterminowe przekazanie 3 raportów
okresowych za 2017 r. i I kwartał 2018 r
Pełna treść komunikatu KNF ws. kary nałożonej na GetBack SA w restrukturyzacji
6. Komisja jednogłośnie nałożyła na Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji „WARTA” SA
(jako następcę prawnego HDI Asekuracja Towarzystwo Ubezpieczeń SA) karę pieniężną
w wysokości 200 tysięcy złotych za niewypłacenie w ustawowym terminie odszkodowań
z obowiązkowego ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej posiadaczy pojazdów
mechanicznych. Procesy likiwdacji szkód objęte postępowaniem Komisji były prowadzone
wyłacznie przez HDI Asekuracja Towarzystwo Ubezpieczeń SA. Komisja uwzględniła
tę okoliczność przy wymiarze kary, jak również wzięła pod uwagę, że Towarzystwo
Ubezpieczeń i Reasekuracji „WARTA” SA wdrożyło odpowiednie procedury oraz środki
zaradcze w celu usprawnienia procesu likwidacji szkód.
7. Komisja jednogłośnie wydała ostateczną decyzję utrzymującą w mocy decyzję KNF z dnia
13 marca 2018 r.1) w przedmiocie nałożenia na Generali (MI:GASI) Towarzystwo Ubezpieczeń SA
z siedzibą w Warszawie kary pieniężnej w wysokości 560 000 złotych, za wykonywanie
działalności ubezpieczeniowej z naruszeniem art. 18 ust. 2 ustawy z dnia 22 maja 2003 r.
o działalności ubezpieczeniowej, w związku z wyznaczaniem składki ubezpieczeniowej
w wysokości, która nie zapewniała co najmniej wykonania wszystkich zobowiązań z umów
ubezpieczenia i pokrycia kosztów wykonywania działalności ubezpieczeniowej zakładu
ubezpieczeń w ubezpieczeniach grupy 3 (ubezpieczenia casco pojazdów lądowych,
z wyjątkiem pojazdów szynowych, obejmujące szkody w pojazdach samochodowych)
w latach 2013 i 2015 oraz grupy 10 (ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej posiadaczy
pojazdów mechanicznych z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
w latach 2011-2015 zgodnie z załącznikiem do ustawy o działalności ubezpieczeniowej.
W powyższej decyzji Komisja utrzymała w mocy zaskarżoną decyzję w całości.
8. Komisja jednogłośnie wydała dwie ostateczne decyzje utrzymujące w mocy decyzję KNF
z dnia 4 września 2018 r. w przedmiocie nałożenia na dwóch członków Zarządu:
- kar pieniężnych w wysokości po 90 000 zł wobec stwierdzenia rażącego naruszenia
obowiązków informacyjnych przez spółkę publiczną w okresie, w którym ukarane osoby
pełniły funkcje członków Zarządu.
Wydanie przedmiotowych decyzji jest konsekwencją uprzedniego ukarania spółki
publicznej za rażące naruszenia prawa. Wskazana spółka publiczna sporządziła w sposób
uniemożliwiający inwestorom rzetelną ocenę sytuacji gospodarczej, majątkowej i
finansowej spółki i jej grupy kapitałowej:
- skonsolidowany raport roczny za rok 2014,
- raport roczny za rok 2014,
- skonsolidowany raport półroczny za I półrocze 2015 r.
Według Komisji spółka publiczna sporządzając wskazane raporty okresowe naruszyła
obowiązki informacyjne, tj. art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie
publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego
systemu obrotu oraz o spółkach publicznych tj.:
- spółka nie wykonała ujawnień w publikowanych sprawozdaniach finansowych m.in.:
? brak ujawnienia informacji mogących nasuwać wątpliwości, co do zdolności jednostki
do kontynuowania działalności,
? brak ujawnień związanych z ryzykiem płynności oraz brak ujawnień związanych
z oceną dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, w szczególności w zakresie
uwzględnienia zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań,
- spółka dopuściła się błędnych ujawnień w sprawozdaniach finansowych:
? brak przeklasyfikowania zobowiązań z długoterminowych do krótkoterminowych,
? nieprawidłowe ustalenie wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia aktywów
należących do ośrodka wypracowującego środki pieniężne w związku z możliwością
utraty ich wartości oraz brak przypisania odpisu aktualizującego.
Komisja wskazuje, iż zidentyfikowane naruszenia zostały ocenione jako rażące ponieważ
były oczywiste i niebudzące wątpliwości, jak również dotyczyły przepisów prawa, które
były jasne i nie pozostawiały możliwości wyboru sposobu postępowania oraz istotnie
naruszały prawa uczestników rynku kapitałowego do informacji na temat sytuacji
finansowej spółki publicznej.
Komisja podkreśla, że nienależyte wykonywanie przez emitentów obowiązków
informacyjnych związanych z publikacją raportów okresowych godzi w dobro szczególnie
chronione, jakim jest interes uczestników rynku kapitałowego oraz bezpieczeństwo
i przejrzystość rynku kapitałowego. Raporty pozwalają ocenić interesariuszom sytuację
biznesową i ekonomiczną spółki oraz porównać informacje z sytuacją innych spółek, aby
świadomie dokonać wyboru. Inwestorzy powinni mieć zapewniony powszechny i równy
dostęp do informacji dotyczących spółki i wyemitowanych przez nią papierów
wartościowych. Informacja na rynku kapitałowym powinna być dostępna również dla ogółu
osób nieposiadających tych instrumentów, gdyż może ona stanowić podstawę do podjęcia
przez te osoby decyzji inwestycyjnej.
Członkowie Zarządów spółek publicznych powinni być świadomi rangi odpowiedzialności,
jaka na nich ciąży oraz nieuchronności sankcji administracyjnych w przypadku
niewywiązania się z obowiązków.
Maksymalny wymiar administracyjnej kary pieniężnej, jaki mógł zostać nałożony
na każdego z ukaranych wynosił 100 000 zł.
9. Komisja jednogłośnie nałożyła na 3 biura usług płatniczych kary pieniężne (po 1,1 tysiąca
złotych na wszystkie biura) w związku z naruszeniem przez te biura przepisów ustawy
o usługach płatniczych. Naruszenia polegały na nieprzekazaniu w terminie KNF informacji
o łącznej wartości i liczbie transakcji płatniczych wykonanych w 2016 r. oraz niezłożeniu
w terminie KNF dokumentu potwierdzającego zawarcie kolejnej umowy gwarancji
bankowej albo ubezpieczeniowej albo umowy ubezpieczenia przed upływem terminu
obowiązywania umowy obowiązkowego ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej biur
usług płatniczych.
10. Komisja zapoznała się:
· z informacją dotyczącą podmiotów wpisanych na listę ostrzeżeń publicznych
Komisji Nadzoru Finansowego w okresie od 3.12.2019 r. do 16.12.2019 r.,
· z raportem „Wyniki badania i oceny nadzorczej (BION) zakładów
ubezpieczeń/reasekuracji za 2018 rok”,
· z informacją dotyczącą planowanych na 2020 rok działań KNF w zakresie nadzoru
publicznego wynikającego z ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich
oraz nadzorze publiczny,
· z informacją o pracach organu nadzoru oraz zakładów ubezpieczeń w zakresie
modeli wewnętrznych krajowych zakładów ubezpieczeń,
· z informacją o działalności inwestycyjnej funduszy emerytalnych w okresie
30.09.2016 – 30.09.2019,
· z informacją o sytuacji banków spółdzielczych i zrzeszających po III kwartale
2019 r.
11. Kolejne posiedzenia Komisji zaplanowane są na:
· 9 stycznia 2020 r.
1) Pkt 9 komunikatu z 383 posiedzenia Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 13 marca 2018 r.