(PAP) Łączny zysk netto dziewięciu banków notowanych na GPW w trzecim kwartale 2019 roku wyniósł 3,62 mld zł i był zbliżony do oczekiwań rynku. Wyniki większości banków obciążyły dodatkowe rezerwy na zwrot opłat za kredyty konsumpcyjne spłacone przed terminem, które wyniosły łącznie około 300 mln zł.
Wyliczenia obejmują PKO BP (WA:PKO), Bank Pekao (WA:PEO), Santander Bank Polska (WA:SPL1), mBank, ING Bank Śląski, Bank Handlowy, Bank Millennium (WA:MILP), Alior Bank i Getin Noble Bank (WA:GNB).
W połowie września TSUE uznał, że przy wcześniejszej spłacie kredytu konsumenckiego bank musi oddać wszystkie jego koszty proporcjonalnie obniżone. Kredytodawcy muszą rozliczyć się m.in. z: prowizji, opłaty przygotowawczej oraz ubezpieczenia.
Rezerwy na zwroty prowizji dla klientów, którzy przedterminowo spłacili kredyty konsumenckie zawiązał w III kwartale Bank Millennium (53 mln zł), w ING Bank Śląski rezerwa wyniosła 17,1 mln zł, w PKO BP 68,5 mln zł, w Pekao SA 29,1 mln zł, a w mBanku 15,2 mln zł. Łączny poziom utworzonej rezerwy przez Alior Bank na ten cel wyniósł z kolei 102 mln zł, a w Getin Noble Banku 24,6 mln zł.
Skutki tego wyroku TSUE szczególnie dotkliwe były dla Alior Banku (WA:ALRR). Stosowanie zasad wynikających z wyroku TSUE pomniejszyło zysk netto banku w III kwartale o 83 mln zł do 124,5 mln zł. Wskutek rezerwy Getin Noble Bank pogłębił stratę netto w III kwartale do 100,6 mln zł. Konsesnus zakładał 75,6 mln zł straty, nie uwzględniał jednak podanej przez bank wysokości rezerw w związku z tzw. małym TSUE.
Tego typu rezerwy nie zawiązał natomiast Santander, chociaż bank zapowiedział, że IV kwartale wyniesie ona łącznie 100-150 mln zł. Rezerw na potencjalne zwroty prowizji dla klientów, którzy przedterminowo spłacili kredyty konsumenckie nie utworzył także Bank Handlowy.
W bilansach niektórych banków widać było już wpływ drugiego ważnego dla sektora wyroku TSUE, a dotyczącego kredytów frankowych. mBank oceniał, że trudno obecnie przewidzieć, jaki będzie wpływ orzeczenia TSUE na orzecznictwo polskich sądów, podniósł jednak poziom rezerw związanych z klauzulami indeksacyjnymi w umowach kredytowych w CHF do 132,2 mln zł z 66,1 mln zł pod koniec czerwca 2019 roku.
Wynik odsetkowy i wynik z tytułu opłat i prowizji giełdowych banków był zbliżony do oczekiwań rynku, takie też okazały się ich koszty operacyjne.
Wpływ na wyniki niektórych banków miały dodatkowe odpisy na ich klientów. Dotyczyło to Banku Handlowego, którego kwartalny zysk netto w III kwartale został obciążony odpisem aktualizacyjnym w wysokości 54 mln zł w związku z przeprowadzeniem oceny finansowej klienta z branży budowlanej. Wyższy koszt ryzyka pod wpływem jednostkowych zdarzeń w bankowości korporacyjnej odnotował także Santander.
Niektóre banki zanotowały także w III kwartale 2019 roku pozytywne one-offy. Santander sprzedał Centrum Usług Inwestycyjnych i zanotował 50 mln zł przychodu ze sprzedaży, z kolei na wyniki Banku Millennium wpłynęła pozytywna rewaluacja udziałów w spółce PSP w wysokości 45 mln zł. mBank dokonał korekty wyceny spółki PSP w wysokości 45,1 mln zł oraz przeszacował wartości akcji Visa serii C wynikające z okresowej oceny powiązanych ryzyk w wysokości 48,4 mln zł.
Saldo zawiązanych przez banki rezerw wyniosło w III kwartale 2019 roku 1,92 mld zł, czyli było o blisko 8 proc. wyższe niż oczekiwano.
Poniżej zsumowane wyniki dziewięciu banków w III kwartale 2019 roku i ich porównanie do konsensusu PAP Biznes (w mln zł).
| 3Q2019 | 3Q2019 | różnica | |
| wg konsensusu | |||
| Wynik odsetkowy | 9983 | 9828 | 1,6% |
| Wynik z prowizji | 3058 | 3021 | 1,2% |
| Koszty ogółem | 5799 | 5839 | -0,7% |
| Saldo rezerw | -1924 | -1788 | 7,6% |
| Zysk netto | 3617 | 3656 | -1,1% |